Как отчитаться за проданную квартиру в налоговую

Три важных вопроса о Вашей квартире

К сожалению, «нулевой» налоговой декларацией в период, когда совершено отчуждение (продажа) недвижимости, находящейся в собственности менее трех лет, не отделаться. Единственный способ не подавать ее намеренно, что сулит штраф в тысячурублей и пени. Но начисление пени Вам не грозит, так как, хотя монетизация недвижимости и является доходом и, следовательно, облагается НДФЛ, государство возвращает налог после приобретения другого объекта недвижимости.

Поскольку обе процедуры уложились в один налоговый период, уплатить НДФЛ Вы «не успели», а не уклонились от его уплаты. Но по закону доход от продажи недвижимости должен быть задекларирован даже в случае его полного покрытия имущественными вычетами.

Текст подготовила Мария Гуреева

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?

Плачу ли я налог с продажи доли в квартире, купленной в браке?

Какой налог с продажи квартиры платят те, кто уехал из России?

1. Вы владели квартирой более 3 лет?

Если Вы владели квартирой более 3 лет или ровно три года, то доход от продажи квартиры не облагается налогом, независимо от суммы продажи и суммы расходов на квартиру, и, следовательно, подавать декларацию Вам не надо. Вы можете не читать вопросы ниже.

Если Вы владели квартирой менее 3 лет, то Вам надо подать декларацию. Возможно, по итогам этой декларации у Вас не будет налога к уплате, но декларацию подать нужно. Определить, будет ли по итогам декларации у Вас налог к уплате и в каком размере, Вы сможете при помощи вопросов ниже.

2. Вы продали квартиру более чем за 1 млн рублей?

Если Вы продали квартиру менее чем за 1 миллион рублей (или ровно за миллион), независимо от того, каковы были Ваши расходы и есть ли у Вас документы, подтверждающие расходы, Вы можете уменьшить (при подсчете налога) выручку от продажи квартиры на вычет в размере 1 миллион рублей (но не более выручки). Вы можете не читать следующий вопрос (ниже).

Если Вы продали квартиру более чем за 1 миллион рублей, смотрите, пожалуйста, вопрос ниже.

Обратите внимание, что 1 миллион рублей — это лимит вычета на все проданные объекты, перечисленные выше. То есть, если Вы, например, продали две квартиры, то вычет в 1 миллион рублей дается Вам на обе вместе, а не на каждую.

3. Ваши расходы были более 1 миллиона рублей?

Если Ваши расходы на приобретение этой (не другой) квартиры были более 1 миллиона рублей и Вы можете подтвердить их документами, Вы можете уменьшить (при подсчете налога) выручку от продажи квартиры не на вычет, о котором написано в вопросе 2 выше (1 миллион рублей), а на фактические расходы. Расходы именно по приобретению этой квартиры, а не другой. Налог составит 13% от разницы между выручкой и расходами. Если расходы более или равны выручке, налог будет ноль.

В случае, если Ваши расходы на приобретение этой (не другой) квартиры были менее 1 миллиона рублей, Вам будет выгоднее уменьшить (при подсчете налога) выручку от продажи квартиры на вычет, о котором написано в вопросе 2 выше (1 миллион рублей), а не на фактические расходы.

В случае, если Ваши расходы были более 1 миллиона рублей, но подтвердить их документами Вы не можете, Вы сможете уменьшить (при подсчете налога) выручку от продажи квартиры только на вычет, о котором написано в вопросе 2 выше (1 миллион рублей), а не на фактические расходы.

Что касается документов, необходимых для подтверждения расходов, как правило, нужен договор купли-продажи квартиры (или аналогичный документ) и платежный документ, например, расписка продавца.

Предлагаем ознакомиться:  Как варить компот из свежих и сухих яблок и шиповника. Рецепт компота из яблок и шиповника.

Как заполнить декларацию на веб-сайте Налогия

charnsitr/Fotolia

Выберите, пожалуйста, в меню «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн». На этапе «Данные» Вам нужно будет внести данные о себе. Затем, на этапе «Доходы» надо выбрать блок «Продажа». В блоке «Продажа» Вам надо будет внести информацию об источнике дохода (покупателе), сумму продажи и некоторые другие данные. Подсказки программы помогут Вам все сделать правильно.

После блока «Продажа» Вам не надо будет отвечать ни на один вопрос, и на этапе «Вычеты» ничего вносить не нужно (если у Вас нет каких-либо других причин для декларирования).

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

В свою очередь, в ведомстве напомнили, что обязанность представить декларацию появляется при продаже объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность до 1 января 2018 года, которые были в собственности менее трех лет. Это нужно сделать не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, в налоговый орган по месту жительства физлица. Также самостоятельно придется заплатить налог в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

При продаже квартиры .

которая находилась в вашей собственности более трех лет, платить подоходный налог не нужно. Если вы реализовали жилье, принадлежащее вам менее 3 лет, обязательно уплатите подоходный налог. Подайте в налоговую декларацию 3-НДФЛ, приложив к нему договор купли-продажи и платежные документы о получении денег с указанием цели платежа (если расчет осуществлялся наличкой, предъявите расписку в получении денег).

Сумму подоходного налога можно уменьшить, применив налоговый вычет на 1 миллион рублей.

Граждане Российской Федерации в обязательном порядке должны платить подоходный налог, если они тем или иным образом получают прибыль.

Входит в число операций и продажа недвижимости, поэтому продавцы должны, за рядом исключений, подавать декларацию.

Согласно законодательству, все люди, которые выставляют на рынок свою недвижимость, находившуюся в их собственности менее пяти лет, обязаны подать налоговую декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры.

У каждого гражданина есть два варианта, используемых для предоставления заполненной декларации по налогам в территориальные органы. Ее приносят в налоговую по месту регистрации продавца жилья.

Ее составляют в печатном или письменном виде. Также допускается ее прием на электронных носителях для упрощения процесса регистрации.

Для оформления декларации гражданину понадобится заполнить форму 3-НДФЛ .

Полученный гражданином доход от реализации недвижимого имущества облагается государством по стандартной ставке 13%.

Но всегда ли нужно подавать декларацию при продаже квартиры и существуют ли какие-то условия, позволяющие не платить налоговый взнос.

Квартиры, приобретенные в 2018, не подлежат налогообложению в случае, если они реализуются не ранее чем через 5 лет. Недвижимость, приобретенная до 2018, может продаваться без начисления налога через три года.

Если продана доля

Каждый продавец заполняет декларацию отдельно, то есть, например, если супруги продали квартиру, которая была в их долевой собственности (у каждого было по 1/2), каждый из супругов заполняет декларацию. При этом каждый указывает половину суммы продажи.

Если продана доля, максимальный размер вычета, описанного выше, 1 миллион рублей, умноженный на долю. То есть, если, например, доля 1/2, максимальный размер вычета составит 500 тысяч рублей, а если Вы уменьшаете выручку (рассчитывая налог) на расходы, Вы можете учесть только половину от всех расходов на всю квартиру.

Долю в праве собственности на имущество нужно отличать от доли в имуществе, выделенной в натуре. Если были проданы доли в имуществе, выделенные в натуре, вычет каждым из продавцов может быть применен в полном объеме, то есть каждым по 1 миллиону рублей. Если же проданы доли в праве долевой собственности, то вычет надо распределять.

Предлагаем ознакомиться:  Как продавать страховой продукт

Как заполнить и подать налоговую декларацию после продаже квартиры?

charnsitr/Fotolia

С 1 января 2016 года начал действовать ФЗ № 382 от 29.11.2014. Он внес поправки в налоговое законодательство. Согласно пункту 3 статьи 4 данного закона предусмотрен новый порядок в отношении налогообложения недвижимости.

Если квартира приобретена до 2016 года и была в собственности больше 3-х лет, налог не оплачивается. При этом не имеет значения сумма дохода, полученная от продажи.

как отчитаться за проданную квартиру в налоговую

По некоторым объектам сохраняется период в три года даже в случае их покупки после наступления 2016 года. Это квартиры и другая недвижимость, которые были получены по дарственной, наследству, приватизации или договору ренты.

Если продается такая квартира до истечения 3-летнего периода, необходимо оплачивать налог. В отношении остальных квартир действует 5-летний срок. При продаже до истечения этого периода необходимо подать декларацию и оплатить налог.  

Доскональное изучение вопроса не всегда гарантирует положительный исход дела. У нас на сайте вы можете бесплатно получить максимально подробную консультацию по вашему вопросу от наших юристов через онлайн форму или по телефонам в Москве ( 7-499-350-97-04) и Санкт-Петербурге ( 7-812-309-87-91).

В первую очередь необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Она подается в налоговую инспекцию вместе с необходимыми документами. Инспектор проверит документы и правильность заполнения заявления. На рассмотрение принимается следующее:

  • справка 2-НДФЛ, выданная по месту работы;
  • договор купли-продажи квартиры;
  • копии платежных документов с указанием суммы сделки;
  • выписка из ЕГРП или свидетельство о праве собственности;
  • подтверждение расходов на приобретение проданной квартиры (приходной кассовый ордер, расписка или платежное поручение).

На основании этих документов можно претендовать на получение налогового вычета. Его максимальный размер составляет 1 млн. рублей. Это та сумма, на которую можно уменьшить размер дохода от продажи квартиры в декларации.

Законодательство устанавливает определенные сроки подачи декларации, ее проверки и возврата налогового вычета. Устанавливается определенная последовательность действий, ограниченная по времени. До 30 апреля следующего года за годом продажи имущества необходимо подать декларацию. Затем до 15 июля оплачивается налог.

Сотрудник налоговой службы проверяет предоставленные документы и сведения в течение 3-х месяцев. В случае переплаты, заявителю предоставляются соответствующие документы. На ответ инспектору дается 10 дней с момента завершения проверки.

При продаже квартиры у каждого гражданина возникает обязательство представить налоговую декларацию с необходимым пакетом документов в пределах установленного срока. Только в этом случае можно соблюсти закон.

Информацию об обязательных налогах, если запланирована продажа квартиры, найти можно в Налоговом кодексе.

Однако придется расшифровывать НК РФ с непонятного языка юриспруденции. Если же вникать в юридические термины желания нет, ознакомьтесь с данной публикацией, тем более что построили мы ее по схеме вопрос — ответ.

В нашей статье Вы найдете ответы на такие вопросы, как «нужно ли платить налог с продажи квартиры?», «кто и когда должен платить налог при продаже квартиры?», «какой налог при продаже квартиры?», «как вычислить сумму налога на продажу квартиры?», а также другие интересующие Вас ответы на вопросы.

Доход, который получает физ.лицо от реализации квартиры, облагается НДФЛ.

Ответы на такие простые вопросы как «надо ли вообще платить налог с продажи квартиры?» .

«кто должен платить налог при продаже?» .

«какова ставка налога при продаже квартиры?» . « как вычислить сумму налога на квартиры?» и многие другие зашифрованы депутатским языком в Налоговом кодексе.

Те, кому лень самому дешифровать НК РФ, могут прочитать эту статью, построенную по принципу вопрос – ответ.

  • Оно было в собственности не более трех лет и было продано за сумму, не превышающую сумму покупки.
  • Гражданин владел собственностью более 3 лет.
  • Имущество находилось в собственности не более 3 лет и было продано менее чем за миллион рублей.
Предлагаем ознакомиться:  Коммутатор - это Схема коммутатора Как проверить коммутатор зажигания

Все вышесказанное относится в равной степени и к случаям, когда рассчитывается налог при продаже земельного участка или дома.

Что меняется

Для недвижимости, которая приобретается (именно приобретается, а не продается), начиная с 1 января 2016 года,
правила меняются (изменения в Налоговый
кодекс вводятся Федеральным законом от 29.11.2014 №382-ФЗ). Основные изменения описаны ниже.

Сумма, полученная от продажи, не облагается налогом, если до продажи недвижимость была в собственности не менее 5
лет (а не 3 лет), кроме некоторых случаев. Срок по-прежнему составляет 3 года при продаже квартиры, которая получена
(1) в дар от члена семьи, (2) по наследству, (3) в порядке приватизации или (4) в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением (ренты).

Также, если доход от продажи недвижимости меньше 70% кадастровой стоимости объекта, определенной по состоянию на 1
января года, в котором продается недвижимость, то доходом, облагаемым
налогом, признается 70% кадастровой стоимости объекта недвижимости на указанную дату.

Если Вы продали жилье

Если Вы продали квартиру, жилой дом, комнату, дачу, садовый домик или земельный участок и не знаете, нужно ли Вам платить налоги и подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ и как это делать, эта страница поможет Вам. Ниже рассмотрен пример квартиры, но к продаже иных объектов, перечисленных выше, применимы те же правила.

Ниже описано, как определить (1) облагается ли выручка от налогом, (2) нужно ли подавать налоговую декларацию, (3) как правильно заполнить декларацию.

Если Вы продали недвижимость в 2016 году

Должна Вас расстроить. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) Вы должны платить в размере, установленном Налоговым кодексом РФ. Дело в том, что налоговое законодательство никоим образом не соотносит действия по продаже одного объекта недвижимости и приобретению другого объекта недвижимости, пусть даже и совершенные в одном налоговом периоде, то есть в одном календарном году.

Налоговики в этом случае считают, что при продаже квартиры необходимо заплатить НДФЛ в размере 13% от ее стоимости, которая и составит Ваш доход в 2016 году (с учетом имущественного налогового вычета, который, конечно, применяется по заявлению налогоплательщика). Вопрос же покупки другой квартиры, пусть даже и в том же году, рассматривается отдельно.

схема получения вычета

Стоимость приобретенной квартиры для целей налогообложения учитывается в другом случае. Если Вы сначала купите квартиру, а потом, не дожидаясь истечения трехлетнего срока владения, продадите ее, то, в соответствии со ст. 220 Налогового кодекса РФ, сумма, которую Вы потратили на приобретение этой самой продаваемой квартиры, по заявлению налогоплательщика может быть зачтена в качестве имущественного налогового вычета.

И вот тогда НДФЛ подлежит уплате только с разницы между стоимостью продажи квартиры и стоимостью ее же покупки, совершенной ранее. Кстати, исходя из Вашего обращения, этот правовой институт может быть применен и в Вашем случае. При подаче Вами налоговой декларации вместе с заявлением о применении налогового вычета в сумме, потраченной на приобретение этой самой квартиры, НДФЛ будет начислен только с разницы между суммами продажи и ранее произведенной покупки.

Если Вы продали недвижимость в 2016 году и Вам надо подавать декларацию, то, как правило, Вам надо ее подавать после окончания 2016 года. Программа для подготовки 3-НДФЛ за 2016 год появится на нашем веб-сайте в январе 2017 года.

Полезные ссылки

Заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн.

Посмотреть, как можно заполнить декларацию на этом веб-сайте.

https://www.youtube.com/watch?v=CrI5TkAp0jY

Узнать, что такое декларация 3-НДФЛ.

Загрузка ...
Adblock detector