Какие документы нужны на налоговые вычеты по ипотеке

Какой размер уплаченных процентов по ипотеке можно вернуть

В каких размерах разрешается вернуть часть потраченных денег? Налоговые вычеты предполагают перечисление гражданину на счет 13% от стоимости сделки. Это вовсе не значит полное отсутствие всяких ограничений на этот счет. Максимальные суммы вычета тоже имеют место.

В случае с ипотекой можно вернуть:

  • основной вычет — до 260 000 рублей (с суммы 2 000 000 рублей);
  • вычет по процентам за ипотеку — максимально 390 тысяч рублей;
  • при оформлении недвижимости в браке — до 520 000 рублей в виде основного вычета на обоих супругов.

Соответственно, размер положенных денежных средств варьируется. Чаще всего рекомендуется опираться на первые два пункта. Они наиболее распространены в России.

Надо сказать, что возврат НДФЛ – не единственная возможность вернуть средства, потраченные на приобретение жилья. Второй возможностью будет являться налоговый вычет по процентам по кредиту, выданному на приобретение этого жилья. У этого возврата также имеется максимальная сумма, от которой рассчитывается возврат. В этом случае максимум составляет 3 миллиона рублей.

Возврат выплаченных процентов по ипотечному кредиту также можно получить лишь после фактической выплаты этих процентов, и название «возврат» ясно говорит об этом. Когда ваш кредит на покупку жилья вы полностью закрыли, а возврат по процентам получили не полностью, остаток вычета по процентам вы получите, но только в следующем году.

У кого есть право

Воспользоваться возможностью возврата налогового вычета могут все официально работающие граждане РФ, в том числе пенсионеры и лица в декретном отпуске по уходу за ребенком. Главное условие — наличие официального источника дохода за последний год. Для пенсионеров допускается трудоустройство с трехгодичным сроком давности.

Первый получают с покупки жилья максимальной стоимостью до 2 миллионов рублей. Это может быть одна или несколько квартир. Обращаться можно до тех пор, пока не выйдет максимальная сумма — 260 тысяч рублей.

Второй тип — получение вычета за уплаченные банку проценты по ипотечному кредиту. Максимальная сумма переплаты, с которой оформляется возврат — 3 миллиона рублей. Воспользоваться этим правом разрешается только единожды.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке оформить не так трудно, как кажется. На самом деле данный процесс не должен вызывать трудностей у добросовестных граждан. Вернуть деньги через налоговую службу могут не все люди. Существует ряд ограничений по этому поводу.

Так, оформление налогового вычета возможно, если:

  • гражданин имеет официальное трудоустройство;
  • получатель вычета перечисляет НДФЛ в размере 13%.

При этом иностранные граждане, работающие в пределах РФ по трудовому договору больше 183 дней и перечисляющие налог НДФЛ, тоже имеют право на оформление соответствующих бумаг.

Как быть предпринимателям? Налоговый вычет по процентам по ипотеке не положен тем, кто применяет упрощенную систему налогообложения, «вмененку» или пользуется патентом для легализации своей деятельности.

Какой размер уплаченных процентов по ипотеке можно вернуть

Налоговый вычет по ипотечному кредитованию – возможность покрыть часть своих расходов на приобретение жилья. Возмещение предоставляется трудоустроенным гражданам, имеющим доход, с которого удерживается налог 13%.

С января 2014 года вступили в законную силу новые правила начисления и получения налогового вычета по ипотеке и НДФЛ для компенсации расходов на жилье. При строительстве коттеджей, дач или покупке квартир, комнат их долей до 2-х миллионов рублей.

Налоговый вычет по ипотеке

Льгота в сумме 13% до недавнего времени предоставлялась только единожды. Если жилье обходилось меньше 2-х миллионов, то остаток неиспользованного вычета «аннулировался». Благодаря внесенным корректировкам возврату подлежит вся причитающаяся сумма.

Возмещение по ипотеке, для налогоплательщиков – льгота, позволяющая частично компенсировать плательщикам налогов расходы на покупку собственного жилого имущества.

Речь идет о снижении налоговой базы при расчете суммы налога на конкретную сумму.

В результате с гражданина не удерживается НДФЛ в том году, за который он решил воспользоваться вычетом (льгота, предоставляемая на будущий период времени) или он получает возврат уплаченного НДФЛ (льгота за прошлое время).

Вычет предоставляется на основании покупки объекта недвижимости. А, по ипотечному договору льготу можно оформить на выплаченные проценты.

Законодательством предусмотрен предел издержек, которые государство готово понести, осуществляя выплаты. При покупке объекта недвижимости максимальная сумма, рассматриваемая при расчете вычета – 2 миллиона рублей.

Всего налогоплательщику подлежит к возврату сумма до 260 тыс. рублей (свыше 2-х миллионов руб. льгота не предоставляется).Способы расчета налогового вычета:

  • Стоимость объекта недвижимости — 1,8 млн. руб.
  • Сумма процентов по ипотеке — 13%
  • Расчеты: 1,8 х  13% = 234 тыс. – размер налоговой льготы

Максимальная сумма льготы при покупке недвижимости – 260 тыс., по ипотеке к возврату подлежит большая сумма, по нашим расчетам – 390 тыс., что в 1,7 раза превышает величину выплат по единоразовому расчету.

Оглавление: [скрыть]

  • Кто имеет право на имущественный вычет
  • Как оформить вычет на покупку жилья

Входят ли в налоговый вычет проценты по ипотеке, список документов, необходимый для этого, сроки возврата денег — все эти вопросы могут встать перед покупателем долгожданных квадратных метров уже по истечении первого года ипотечного кредита. Такой вид кредитования уже давно распространен.

Для кого-то это единственный шанс приобрести собственное жилье, но в то же время непосильная ноша, ведь выплаты очень часто растягиваются на десятки лет, а по сумме основного долга неизбежно накапливаются немалые проценты.

Но для многих заемщиков существует возможность вернуть часть потраченных денег. Причем сделать это можно достаточно просто и в относительно короткие сроки.

Вычет распространяется не только на собственные финансы, которые были потрачены на дорогостоящее приобретение, но и на заемные средства, если имело место ипотечное кредитование.

Механизм имущественного вычета очень прост.

В качестве налоговой базы для расчета вычета принята сумма в 2000000 рублей. Налогоплательщик имеет право на 13% от этой цифры, то есть возврат составляет 260000.

Если подоходный налог гражданина за год был меньше, чем указанная сумма, то право вычета переходит на следующие периоды до полного исчерпания установленного законом лимита.

Если речь идет о жилищном кредите, то после возврата основного вычета можно произвести налоговый вычет на проценты по ипотеке, документы, необходимые для этого, практически идентичны.

Налоговый вычет положен только плательщикам НДФЛ.

При этом физическое лицо должно быть в обязательном порядке гражданином РФ или резидентом страны, то есть проживать на ее территории не менее 183 дней в году.

Но подтверждение оплаты подоходного налога — не гарантия получения государственной льготы. Оформление налогового вычета возможно при определенных условиях проведения сделки купли-продажи:

  1. Квартира (дом, комната, доля в жилом помещении) должна быть приобретена без дополнительных государственных субсидий, таких как маткапитал, программа поддержки молодых семей или военная ипотека.
  2. Объект недвижимости не может быть куплен у родственников или у коллеги, который является начальником гражданина.

Если собственником приобретенного жилья или его доли становится несовершеннолетний, то родитель, который оплачивал покупку (в том числе за счет банковского займа), может рассчитывать на возврат подоходного налога из бюджета.

Государственная льгота может распространяться не только на приобретение непосредственно жилого помещения, но и на работы по перепланировке, ремонту и отделке, если их стоимость заранее оговорена и включена в договор, к которому прикладываются все бумаги, подтверждающие расходы.

Нельзя оставить без внимания такую особенность, как получение вычета по ипотечным процентам. Как уже можно было заметить, граждане имеют право на возврат денег не только за покупку жилья, но и за дополнительные траты, связанные с его приобретением.

Важно: налоговый вычет по процентам по ипотеке оформляется после основного вычета по договору приобретения жилья. Максимально, таким образом, можно вернуть до 390 000 рублей.

Еще одной особенностью является то, что право на оформление вычета по процентам у гражданина появляется с момента фактической их уплаты. Все это связано с необходимостью подтверждения расходов.

Если в том или ином отчетном налоговом периоде гражданин уплатил проценты по ипотеке при помощи субсидий, вычет на эту сумму не оформляется. С какой еще информацией необходимо ознакомиться каждому гражданину?

Многие граждане интересуются, какие именно договоры позволяют оформить налоговый вычет уплаченных процентов по ипотеке. Чтобы ответить на данный вопрос, необходимо просто внимательно изучить Налоговый кодекс.

В нем указывается, что вернуть денежные средства за фактически уплаченные проценты разрешается не только по ипотечному договору. Граждане, оформившие любой займ или кредит для приобретения или строительства жилья, имеют право на проведение изучаемой процедуры.

К примеру, если человек берет займ у работодателя, а в договоре указывается, что деньги пойдут на уплату процентов, можно собирать ранее перечисленные документы и обращаться в налоговую службу. Когда соответствующая запись отсутствует, вычет получить не представляется возможным. Даже если гражданин отправил займ на проценты по ипотеке.

Ипотека — это кредит, оформленный в виде письменного документа между двумя сторонами: банк и заемщик. Отличительной особенностью ипотеки является длительность кредитных правоотношений и автоматический залог в виде вещного обеспечения обязательств.

Возврат имущественного вычета происходит только по кредитам, которые были ориентированы на приобретение жилья в любом его виде: квартира, комната, доля в квартире, загородный дом. Также это может быть покупка земельного участка.

Гражданин имеет право на получение от государства не самой суммы вычета в денежном выражении, а возмещения уплачиваемых им 13% налога на доходы физических лиц.

Вычет при наличии продолжительных кредитных отношений представляет собой сумму, уменьшающую размер налогооблагаемого дохода, как по стоимости приобретенного жилья, так и по процентам, которые выплачиваются банку за пользование заемными средствами.

В данном случае сначала возвращаются налоги, включенные в саму стоимость жилья, а потом возврат переходит на проценты, которые были выплачены по кредитному договору.

Максимальный размер вычета по ипотечному кредиту составляет 3 млн. рублей. Получается, что в итоге человек может рассчитывать на возврат излишне уплаченных налогов в сумме не более 390 тыс. рублей.

Отличительной особенностью возврата по процентам ипотечного кредита выступает то, что он может переноситься на следующие годы.

Исходя из длительности ипотеки, нет ничего удивительного в том, что законодатель разрешил в течение 10 или 20 лет возвращать налоги по мере того, как проценты по займу не трансформируются в выплаченные.

Например, если человек заплатил за год по кредиту банку 100 тыс. рублей, он имеет право возвратить себе из них 13 тыс. рублей. При этом вполне логично, что гражданин не сможет получить большую сумму по сравнению с той суммой, на которую он уплатил налоги.

Предлагаем ознакомиться:  Как настроить компьютер для просмотра фильма на телевизоре

Вычет может составить всю сумму выплаченных процентов, но он ограничен суммой налогов уплаченных гражданином в конкретном налоговом периоде.

Например, если человек в 2014 году заработал 400 тыс. рублей, то он обязан уплатить государству 13% этой суммы в качестве налога на доходы физических лиц, то есть сумму 52 тыс. рублей. Именно эту сумму человек имеет право требовать к возврату по истечению налогового периода.

Потенциальный собственник недвижимого имущества предполагает взять квартиру в ипотеку длительностью 20 лет и стоимостью в 3 млн. рублей. Банк предлагает будущему клиенту – заемщику ставку по процентам в 12%.

В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.

Заемщик может получить налоговый вычет в размере 13%. Получается, что он может выплатить банку на 3900 рублей меньше.

Воспользоваться этим правом могут лица, получающие на работе официальный доход, то есть работающие по трудовому договору.

Что нужно знать о налоговом вычете

Особенности основного возврата:

  • По правилам подачи документов в налоговую службу на возврат затраченных средств право собственности должно быть оформлено официально и совершен акт приема-передачи (для новостроек);
  • Учитываться будут только средства потраченные из целевого кредита — ипотеки.

Особенности возврата по процентам:

  • Получить вычет можно только с уже выплаченных процентов;
  • Если кредит оформлен до 2014 года, то вернуть можно 13% с любой суммы;
  • После 2014 года максимальная планка выплаченных процентов составляет 3 миллиона рублей.

Положительное решение во многом зависит от правильности подготовки и заполнения документов для налогового вычета за ипотечный кредит. В каждой из вышеперечисленных ситуаций свои особенности оформления.

Статья даст ответ на вопрос — какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру в ипотеку, а также подробное описание где их взять и как правильно заполнить.

Налоговый вычет по ипотеке — проценты и как его получить?

Согласно Налоговому кодексу России, в процессе приобретения недвижимости – загородного дома, городской квартиры и стандартного земельного участка – на основании банковского займа человек может вернуть определенную часть от потраченной денежной суммы. Данная операция именуется налоговым вычетом по ипотеке.

Процедура дает возможность, предоставив документы, возместить сумму в виде законом установленного налогового вычета. Здесь можно получить информацию, что представляет собой вычет, каким образом его вернуть, какие документы потребуется собрать.

На получение официального вычета автоматически претендует человек, который платит налоги с регулярно получаемой зарплаты и приобрел для своей семьи недвижимость по выгодной ипотеке. У современного гражданина РФ есть возможность получить вычет по имуществу в случаях:

  • Оформления жилищной ипотеки на покупку.
  • Получения в банке займа на возведение дома.

Современное законодательство позволяет получить прибыль в виде имущественного вычета по процентам по ипотеке и по самому кредиту, что достаточно выгодно для обычного человека. Речь идет о налоговом вычете с процентов по ипотеке.

Если банковский заем был потрачен на иные цели, на вычет можно не рассчитывать. Получить возврат средств не смогут юридические лица и занимающиеся индивидуальным предпринимательством. Нельзя получить возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры, если приобретение жилья было осуществлено близкими родственниками.

Размер или сумма вычета, выдаваемая собственнику, прямо зависит от пары основных показателей. Один из них – это стоимость квартиры или дома, второй – размер НДФЛ, ежемесячно выплачиваемого налогоплательщиком. Чтобы узнать сумму возврата, требуется знать, какие правила действуют при осуществлении расчета. Вот самые основные из них:

  1. Сумма не превышает 13% от цены приобретенного жилья.
  2. Вычет по размеру не выше суммы выплаченного за год налога.
  3. Если квартира была куплена и оформлена до 2008 года, средства для начисления возврата не должны превышать 1 млн рублей.
  4. Начисленные проценты по займу возвращаются в полной сумме только в ситуации, если квартира или дом куплены до 2014 года.
  5. Сумма средств по займу до 2014 года не выше 2 млн рублей.
  6. После 2014 года размер средств лимитирован до 3 млн рублей.

Для начисления возврата в процессе приобретения квартиры и дома по ипотечному займу потребуется в региональную налоговую передать предварительно собранные документы.

Главной бумагой является 3-НДФЛ декларация, оформленная в виде электронного письма или в письменном виде. В первом случае документ получается на официальном сайте, бумажный вариант есть возможность взять, посетив организацию лично.

Как дополнение к декларации потребуется приложить следующие бумаги:

  • Документы, официально удостоверяющие личность, – паспорт и его копия.
  • Официальная справка о получаемых доходах.
  • Документ, доказывающий факт покупки недвижимости – официальный договор купли-продажи, акт долевого участия.
  • Платежки, доказывающие, что конкретный человек зарегистрирован как плательщик.
  • Официально заверенная официальная копия акта передачи дома или квартиры.
  • Предоставляется право собственности.
  • Стоит представить вниманию договор с банком на оформление ипотечного кредита.
  • Бумага, подтверждающая полную уплату процентов. Это обычная справка, получаемая в банке.
  • Составляется заявление на возврат по налогам, где указываются реквизиты и личная подпись человека, который будет получать вычет.
  • Если документы отправляются через почту, потребуется приложить перечень приложенных бумаг. Это поможет избежать осложнений в процессе начисления вычета.

Получить вычет НДФЛ по процентам ипотеки и по займу на приобретение квартиры или дома можно двумя методами – через официального работодателя и напрямую через налоговую организацию.

Во втором случае можно получить средства через организацию, в первом человек будет получать доплату к зарплатным выплатам.

Процесс получения возврата по налогам через службу заключается в следующих действиях:

  1. Сбор всех обозначенных законом документов.
  2. Передача бумаг сотрудникам налоговой – лично или посредством почты. Все документы проверяются в присутствии налогоплательщика, если они оправлялись почтой, сотрудник будет сверяться с приложенным перечнем.
  3. Обработка документов сотрудниками налоговой службы. На это в среднем уходит три месяца.
    На основании проведенной проверки человек получает письменное уведомление относительно принятого решения. Если было принято положительное решение, средства поступят на счет не позднее, чем через месяц. В случае получения отказа потребуется обратиться за помощью к налоговому сотруднику, чтобы узнать причину, исправить ее и отправить документы снова.

При решении действовать через официального работодателя, действовать будет нужно примерно по той же схеме, то есть собрать все необходимые документы и подать их в службу инспекции по налогам. После этого останется просто дождаться уведомления, в котором обозначается порядок и размер выплат.

Если от налоговой было получено положительное решение, потребуется передать соответствующую бумагу в органы бухгалтерии по месту официального трудоустройства. К заявлению нужно будет приложить заявление.

На основании оформленных бумаг и справок руководитель компании произведет выплаты в установленном НДФЛ. Время возврата бывает разным, он будет осуществляться, пока размер вычета не будет оплачен полностью.

Использование возврата средств по военному кредиту заслуживает пристального внимания. Это особый заем, что военнослужащий получает при желании приобрести квартиру посредством определенной части государственных денег. Покупка жилья частично финансируется государством, но и здесь допустим вычет.

Заключение

Подводя итоги сказанному выше, можно сделать вывод, что право на оформление и начисление имущественного возврата имеет любой гражданин, который официально трудоустроен и каждый месяц платит налоги.

какие документы нужны на налоговые вычеты по ипотеке

Одним из основных условий для получения возврата средств по налогу является соблюдение всех установленных нормативов. Это касается тщательного оформления документов и предоставления их главным контролирующим органам.

Оглавление: [скрыть]

Покупка жилья в ипотеку – это далеко не редкость в наше время. И хоть придется заплатить намного больше, нежели в случае покупки дома наличными, но для большинства семей это единственный способ приобретения собственной квартиры. Но далеко не все из этих людей знают, что государство предоставляет им гарантии возврата 13% с ипотеки.

Нужно различать два вида такого возврата: возвращение процентов по ипотеке и налоговый вычет. Вычет по процентам происходит на основании тех процентов, которые нужно уплатить банку. Вычет при покупке квартиры же подразумевает возврат уплаченного покупателем недвижимости подоходного налога.

Понятие

Если человек является гражданином РФ или же гражданином другого государства, но проживает на территории России законно, то он имеет право получить налоговый вычет. Его определение звучит следующим образом – это некоторое количество денег, которое будет вычтено из налога по НДФЛ.

Размер вычета напрямую зависит от той суммы, которая была потрачена на приобретение жилой площади, но он не может быть больше 2-х миллионов в национальной валюте. Как следствие, после использования вычета база налога по НДФС может уменьшиться. В некоторых случаях она даже сокращается до нуля.

Но и в первом, и во втором случае сумма необходимого к уплате налога существенно уменьшается. Если налог уже был уплачен, то сотрудники налоговой службы должны возвратить разницу плательщику.

Проценты по ипотеке также возвращаются налоговой в размере 13 процентов, но сумма полученных средств не должна превышать 390 000 рублей.

Для получения вычета по ипотеке человеку необходимо соответствовать некоторым критериям:

  • иметь гражданство РФ или легально проживать на территории этого государства;
  • иметь официальную работу, с которой регулярно уплачивается НДФЛ (если человек не уплачивает в налоговую 13 процентов от своих доходов, то возврат налогового вычета ему не положен);
  • иностранный гражданин должен иметь статус резидента (проживать на территории РФ больше полугода), и получать официальную заработную плату;
  • работающие граждане пенсионного возраста, которые, кроме дохода с пенсии, получают еще и официальную зарплату в размере от 5534 руб.;
  • право на получение налогового вычета предоставляется несовершеннолетним детям, если именно на их имя оформляется квартира (в таком случае деньги получают родители, которые имеют постоянную работу).

Права на вычет с налога недоступны для следующих категорий людей:

  • граждане, которые занимаются предпринимательской деятельностью;
  • другие юридические лица;
  • люди, не трудоустроены официально и, как следствие, не уплачивают налоговых взносов;
  • неработающие граждане.

Вышеприведенные типы граждан не имеют права на получение налогового вычета в виду того, что не выплачивают подоходный налог со своих заработков.

Как получить

Вычет по подоходному налогу возвращается двумя способами:

  • обратившись с заявлением в ИФНС (московский или региональный);
  • получая средства методом неуплаты подоходного налога ежемесячно до того срока, пока нужная сумма не будет возвращена.

Нужные документы для вычета нужно представить именно в то отделение налоговой службы, которое находится по месту регистрации. Подача документов для получения налогового вычета не имеет узких временных рамок. Например, декларацию (но только для этой цели) можно подавать даже после окончания апреля (после последнего числа подачи деклараций).

Документы

Какие документы необходимо собрать, чтобы получить налоговый вычет по ипотеке в городе Москва? Чтобы получить назад деньги из подоходного налога через налоговую инспекцию нужно представить туда следующий перечень документов:

  • правильно заполненная налоговая декларация (форма 3-НДФЛ) – нужно подавать только оригинал;
  • паспорт или другой документ, подтверждающий личность (заверенные копии);
  • документ, который может подтвердить доходы гражданина (справка по форме 2-НДФЛ) – можно получить на месте работы;
  • заявление от налогоплательщика, где нужно указать номер счета для перевода налоговым органом средств;
  • соглашение о купли-продажи;
  • заверенная копия свидетельства о регистрации прав собственности;
  • верно составленный акт приема-передачи жилого имущества.
Предлагаем ознакомиться:  Как мариновать лук правильно

Собираем необходимые документы

Пакет документов, как правило, включает в себя:

  • Заявление;
  • Документы, удостоверяющие личность;
  • Документы о праве собственности;
  • Документы, связанные с приобретением жилья;
  • Документы по кредиту;
  • Справку 2-НДФЛ;
  • Декларацию 3-НДФЛ;
  • Документы, подтверждающие совершенные платежи.

Это общий перечень документов для налогового вычета за квартиру по ипотеке, рассмотрим каждый из них подробнее.

  • Паспорт (паспорт гражданина РФ либо любого другого государства, не важно)
  • Справка по форме 2-НДФЛ, которую вы можете получить в бухгалтерии по месту вашей занятости
  • Самостоятельно вами заполняемая декларация 3-НДФЛ
  • Документы – подтверждения ваших расходов по покупке квартиры, то есть договор покупки, чеки, акт приема-передачи квартиры, квитанции и платежные поручения.
  • Договор ипотечного кредитования
  • Справка из банка, выдавшего вам ипотечный кредит, о размере уплаченных процентов по ипотеке
  • Свидетельство о праве собственности на квартиру
  • В случае приобретения квартиры в ипотеку не себе, а, например, детям, вам придется предъявить степень родства. Сделать это можно, например, с помощью свидетельства о рождении.

Когда приобретаемая с помощью ипотечного кредита квартира оформляется в равных долях на всех членов семьи, то налоговый вычет получают все работающие в семье члены. Если же недвижимость приобретается для несовершеннолетних детей, то родители, даже не имея в собственности приобретаемого по ипотеке жилья, право на налоговый вычет сохраняют за собой в полной мере.

Есть два пути получения возврата налога: либо через налоговую инспекцию единовременной выплатой, либо через работодателя.

Как в первом, так и во втором случае необходимо сначала обратиться в налоговую и предоставить в инспекцию полный комплект подтверждающих документов. Рассмотрение вашей заявки будет длиться 2-4 месяца, после чего вы сможете получить ваш возврат общей суммой.

В случае получения возврата через вашего работодателя схема несколько отличается. Сперва вам придется обратиться, как и в первом случае, в налоговую для того, чтобы получить у них уведомление о наличии у вас права получать налоговые вычеты. Это уведомление вы передаете работодателю вместе с заявлением, после чего с вашей зарплаты перестают удерживать НДФЛ, до полного получения вами той суммы налоговых вычетов, которая указана в уведомлении от налоговой.

Если в течении года налоговый вычет выплачен вам не полностью, остаток вы сможете получить либо в налоговой, либо в следующем году по той же схеме, заново подав заявление и уведомление из налоговой инспекции о подтверждении вашего права на налоговые вычеты с суммой оставшейся выплаты работодателю в начале года.

Процедура оформления в налоговой

налоговый вычет с процентов по ипотеке при долевой собственности

Возврат части средств, которые были потрачены на приобретение квартиры либо частного дома – это хоть небольшая, но компенсация, которую можно вложить в приобретение новой мебели либо техники.

Согласно законодательству, вернуть процент от потраченных денег может гражданин, который купил любой недвижимый объект (квартира, дом, земельный участок). Эта программа была специально разработана для улучшения жилищных условий граждан России.

После покупки заветной жилплощади, многие владельцы узнают о возможности получения налогового вычета. И сразу задаются вопросом, какие документы нужны для налогового вычета по ипотеке и что делать дальше, когда все они уже собраны. Мы поможем разобраться.

Рассчитывать на помощь государства можно только в том случае, если покупатель недвижимости официально трудоустроен и каждый месяц платит подоходный налог. Приобретая недвижимость,разрешается получить обратно часть потраченных денег, сумма при этом не может быть больше 13% от общей стоимости жилья.

Также законодательством предусмотрено, что получить налоговый вычет может не только сам владелец недвижимости. Если по каким-то причинам у него не получается сделать это лично, то необходимо всего лишь написать доверенность, в которой указать причины решения и назвать доверенное лицо.

Дальше только доверенный будет собирать документы для налогового вычета по ипотеке и подавать их в налоговую.

Интересный материал: Возврат подоходного налога покупке квартир.

Чтобы получить помощь государства в виде возврата подоходного налога, необходимо предоставить такие документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку:

  • паспорт владельца квартиры;
  • оригинал ипотечного договора с банком;
  • выписки и справки, которые подтверждают ежемесячные платежи в пользу банковской организации;
  • оригинал договора купли-продажи недвижимого имущества;
  • документ, который подтверждает право владения недвижимостью;
  • декларацию из налоговой службы;
  • справку по форме 2-НДФЛ с места работы, где отображены доходы владельца недвижимости за последних полгода;
  • заявление о возврате подходного налога с указанием реквизитов банковского счета для зачисления денежных средств.
  • в случаях, когда гражданин желает получать возврат налога в виде добавки к заработной плате, то необходимо дополнительно предоставить реквизиты компании, в которой он работает.

Согласно нормативным актам, сроки рассмотрения заявки на возврат подоходного вычета не должны превышать 30 дней. Если получить вычет из подоходного налога хотят оба супруга, которые на данный момент состоят в браке, то к заявлению необходимо прикрепить заявление о определении долей и заверенная копия свидетельства о браке.

Если недвижимость приобретена в ипотеку, то нужно будет дополнительно предоставить несколько документов:

  1. кредитный договор между клиентом и банком;
  2. специальную выписку из банка, в которой указано, сколько процентов по кредиту было уплачено в течении года.

Получить вычет можно будет только после рассмотрения заявления, к которому были прикреплены все необходимые бумаги.

Следует заранее подготовить все документы для налогового вычета купленной в ипотеку квартиры и только вместе с ними подавать заявление. В таком случае на проверку уйдет меньше времени и принятие решения о выдаче налогового вычета не заставить себя долго ждать. Обычно все заявления рассматриваются на протяжении одного месяца.

Для тех случаев, когда клиент хочет получить налоговый вычет в виде заработной платы, с которой не будет взыматься 13%, то необходимо будет уведомить об этом свое руководство и пойти взять в налоговую службу специальное уведомление. Ждать его придется примерно 1 месяц, после чего отнести справку в бухгалтерию своего предприятия.

В таком случае подоходный налог в размере 13% не будет взыматься с начисляемой заработной платы человека каждый месяц,до тех пор, пока полностью не будет возвращена положенная сумма.

В ситуациях, когда недвижимость была куплена и оформлена на детей, то необходимо также предоставить документы, которые подтвердят родство с заявителем. Рекомендуется заранее подготовить все документы и проверить их у специалистов, потому что любая ошибка послужит поводом для отказа.

Советуем статью: Можно ли досрочно погасить ипотеку?

Получить отказ от работников налоговой службы можно в нескольких ситуациях:

  1. сведения, которые указаны в документах, являются недостоверными;
  2. недвижимость была куплена у членов семьи либо у коллег по работе;
  3. это не первое обращение за получением возврата подоходного налога;
  4. в документах на получение вычета и право собственности недвижимости указаны разные имена и при этом нет заверенной доверенности.

Эти причины являются официальными и обсуждению не подлежат. Но если налоговые органы отказали в получении вычета с указанием других причин, то необходимо обратиться в суд. Судья рассмотрит дело и уведомит обе стороны о своем решении.

К списку документов для налогового вычета за квартиру по ипотеке можно приложить 3-НДФЛ не только за один календарный год, но и за три. Помните, что все документы должны быть читабельны и в подобающем состоянии. Помятые, порванные справки могут отказаться принять. Если много отксерокопированных страниц — обязательно скрепите их степлером или скрепкой. Например, 3-НДФЛ занимает 19 листов, каждый из них должен лежать в соответствии с нумерацией.

Теперь немного о том, когда лучше обращаться в ФНС с соответствующим запросом. Некоторые граждане полагают, что налоговый вычет по процентам по ипотеке (за несколько лет или за год — это не так важно) необходимо оформлять до 30 апреля. Связано это с тем, что именно в это время наступает новый налоговый отчетный период.

На законодательном уровне нигде не прописываются точные сроки обращения с заявлением об оформлении возврата денег за ипотеку и проценты по ней в течение года. Это значит, что воплотить задумку в жизнь можно в любое время года.

Все ранее сказанное позволяет сделать вывод о том, что изучаемый процесс не требует особых знаний. Но свои особенности он все равно предусматривает. Нужно ли сразу говорить налоговым органам о том, что планируется получение налогового вычета по процентам ипотеки? Вообще, нет. Можно заявить об этом после исчерпания основного имущественного вычета.

А нужно ли ежегодно подавать документы для предоставления тех или иных денежных средств? На самом деле данная операция, как уже было сказано, имеет срок давности 3 года. Соответственно, при маленьких процентах целесообразнее подождать, а затем прийти с заявлением установленной формы за все 36 месяцев.

налоговый вычет с процентов по ипотеке срок давности

Изначальные действия по возмещению возврата подоходного налога на квартиру в ипотеку заключаются в предварительном сборе всех справок. Одновременно с заявлением подаются документы для возврата НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку. Оно оформляется согласно установленному образцу и обязательно содержит реквизиты банковского счета для зачисления возмещения по НДФЛ.

Для получения имущественного вычета по ипотеке подготовленные документы передаются инспектору налогового органа. Сразу же он проверяет копии документов на соответствие их оригиналам, а также полноту представления всего комплекта. После этого оформляет их прием для дальнейшей проработки специалистами.

Согласно закону, решение по налоговому вычету при покупке квартиры в ипотеку, после передачи документы в налоговую инспекцию, принимается в течение 3 месяцев. Данный период используется для того, чтобы сотрудниками налогового органа были проведены не выездные проверки всей имеющейся информации. При возникновении вопросов заявитель может быть вызван в налоговую инспекцию, чтобы разъяснить обнаруженные неточности.

Если было принято положительное решение, то заявителю отсылается письменное уведомление. Далее поступает на банковский счет налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, документы в налоговую инспекцию на который подавались заявителем. Это происходит на протяжении месяца.

Через работодателя процентные расходы по покупке квартиры также можно возместить, как и имущественный налог. Суть данного способа заключается в том, что НДФЛ не будет удерживаться с зарплаты заявителя пока сумма вычета, подтвержденная налоговой службой, не будет выплачена полностью.

Данную справку следует предоставить своему работодателю. С ней обязательно прилагается заявление с указанием своей цели и такие документы:

  • Договор купли-продажи.
  • Выписка из росреестра, как подтверждение собственности.
  • Документы, которые могут подтвердить собственные расходы на приобретенное жилье.

На основании этого бухгалтерия сможет изменить налогообложение за покупку квартиры. При необходимости могут быть затребованы и другие документы.

Чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку, необходимо предоставить в органы фискальной службы документы, оформленные соответствующим образом. К процедуре сбора, оформления и подачи документов Вам стоит подойти ответственно и скрупулезно, ведь любая неточность в данных или некорректное заполнение бланков может лишить Вас возможности получить желаемый возврат средств.

Предлагаем ознакомиться:  Что такое паюсная икра Какая бывает икра Какая икра самая вкусная и полезная

Общие документы для операции

Теперь немного о документах, необходимых для реализации поставленной задачи. Налоговый вычет при покупке в ипотеку любой недвижимости предусматривает определенный перечень бумаг. Каких именно?

Общий перечень документов, необходимых при обращении в налоговый орган, выглядит приблизительно так:

  • удостоверение личности всех собственников, участвующих в процессе;
  • справка 2-НДФЛ за тот или иной отчетный период;
  • заявление на предоставление вычета;
  • форма налоговой декларации 3-НДФЛ.

Эти бумаги требуют при любом вычете. Все они должны быть в оригинале. Для паспорта придется сделать копию. Нотариального заверения она не требует.

В данном случае супругам необходимо будет написать заявление о разделении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с вышеуказанными актами и копией свидетельства о браке.

По желанию собственников возврат налогов может получать только один из собственников приобретенного жилья.

Законодательной основой для проведения налогового вычета является Налоговый кодекс РФ, статья «Имущественные налоговые вычеты». Согласно НК, на получение вычета может претендовать налогоплательщик, купивший недвижимость в кредит посредством оформления ипотеки и имеющий доходы, с суммы которых производятся отчисления в бюджет по НДФЛ в размере 13%.

Вы имеете право на получение имущественного вычета:

  • оформляя ипотеку на покупку квартиры, комнаты, доли собственности в новострое и т.п.;
  • получая банковский кредит на строительство дома.

Законодательство позволяет получить налоговый вычет также на проценты по ипотеке, а не только на тело кредита. Стоит подчеркнуть, что оформление кредита должно носить исключительно целевой характер. Имеется ввиду, что Вы получаете право на возврат только в том случае, когда целью получение кредитных средств по договору является приобретение жилья либо его строительство.

Причины отказа

Правом налогового вычета могут воспользоваться все граждане РФ, но тем не менее существует множество препятствий. Не получится вернуть 13% от стоимости покупки или процентов по ипотеке, если:

  • Жилье было куплено до 2014 года и лицо уже воспользовалось правом на вычет;
  • Квартира приобретена у родственников (родителей, детей, братьев и сестер и т. д.);
  • Гражданин, претендующий на выплату не имел за последний год официальных доходов;
  • Часть средств на покупку недвижимости была внесена работодателем, либо деньги были получены по программам государственной поддержки;
  • Исчерпан максимальный лимит выплат (ранее были получены 260000 рублей);
  • Жилой объект находится не на территории РФ.

Сопутствующие бумаги

Как оформляется налоговый вычет по процентам ипотеки? Документы, необходимые для этой операции, должны найтись у любого добросовестного гражданина, оформившего ипотечный договор. Что необходимо подготовить?

Ранее предложенный список документов дополняется следующими бумагами:

  • ипотечный договор;
  • документы, указывающие на уплату процентов по ипотеке;
  • график погашения задолженности;
  • справки о фактически перечисленных деньгах (берется в банке).

Ничего непонятного или особенного. Кроме того, каждый гражданин должен представить реквизиты счета, на который будет происходить начисление денег при одобрении операции.

Но и это еще не все. Имущественный налоговый вычет по процентам ипотеки, как и основной возврат денег за приобретение недвижимости, в некоторых случаях требует дополнительной документации. На практике подобные ситуации встречаются весьма часто. Соответственно, о них тоже необходимо знать.

Так, налоговый вычет с процентов по ипотеке при долевой собственности будет оформлен только при наличии:

  • заявления о распределении вычета;
  • свидетельства о браке.

Если в процедуре задействованы несовершеннолетние, то нужны:

  • документы, указывающие на права собственности детей на недвижимость;
  • свидетельства о рождении.

Разумеется, если имущество покупается пенсионером, от него также требуют пенсионное свидетельство. На этом все необходимые для осуществления операции бумаги заканчиваются.

Пример

Теперь немного об изучаемом процессе на примерах. Они помогут понять принцип начисления тех или иных денежных средств в качестве вычетов. Как уже можно было понять, операция не требует никаких особых знаний. А размер денег, которые предлагается вернуть, составляет 13% от совершенных трат.

В 2014 году гражданин взял в банке ипотеку в размере 2 миллионов рублей для приобретения квартиры, которая стоит 2 500 000 рублей. Свидетельство о регистрации прав собственности было оформлено тоже в 2014 году. В 2015 году гражданин подает декларацию 3-НДФЛ и заявление на предоставление основного имущественного вычета.

При этом получить он сможет 260 000 рублей максимально, несмотря на то, что имущество обошлось в 2,5 миллиона. Дополнительно гражданин получает второй налоговый вычет. Возврат процентов по ипотеке в данной ситуации составит 13% от потраченных дополнительно денег. Точная сумма будет зависеть от условий договора.

Военная ипотека

Отдельное внимание необходимо уделить такой сделке, как военная ипотека. Можно ли с нее получить налоговый вычет? По процентам по ипотеке или основной имущественной? Какие особенности операции придется учесть в том или ином случае?

Несмотря на то что военная ипотека предполагает помощь в приобретении жилья, гражданин все равно сможет претендовать на оформление 13% от понесенных трат на покупку квартиры.

Как вернуть 13% по процентам ипотеки

Тем не менее, право на изучаемую процедуру у военнослужащего появляется только тогда, когда он внес часть личных денег за ипотеку. Если недвижимость была куплена только за счет государственных средств, никаких возвратов не полагается.

Ограничения по сумме, положенной военным по ипотеке и кредитам, остаются прежними. В 2017 году военнослужащий ограничивается только 290 000 рублями по основному вычету и 390 000 рублями по процентам. И не более того.

Военный покупает жилье за 6 миллионов рублей. Из них собственных средств гражданин тратит 2 миллиона 100 тысяч рублей. Остальная сумма покрывается государством. Проценты, уплаченные гражданином за операцию, составляют, скажем, 1 000 000 рублей. В таком случае основной вычет будет составлять 260 000 (так как человек отдал больше установленного налоговыми органами максимума), а налоговый вычет с процентов по ипотеке (созаемщики в данной ситуации отсутствуют) составит, как уже было подмечено, ровно 13% от дополнительных платежей по процентам. В нашем случае это 130 000 рублей.

Отсюда следует, что никаких существенных особенностей обращение военнослужащего за вычетом не имеет. Данная категория граждан просто имеет больше возможностей для приобретения жилья. И не более того.

Особое внимание стоит уделить возможности использования налогового вычета при государственной программе «Военная ипотека», благодаря которой семьи военнослужащий приобретают квартиру за счет государственных средств.

Несмотря на то, что покупка жилья для военнослужащий финансируется из бюджета, в данном случае также возможен имущественный вычет. Военнослужащий может претендовать на возврат средств в случае, если стоимость приобретенного жилья частично оплачена государством по программе «Военная ипотека», а частично — за счет собственных средств.

В 2018 году общая сумма базы для расчета налоговой льготы ограничена суммой 2 млн. руб. На примере налоговый вычет при оформлении военной ипотеки выглядит так: если семья военнослужащих приобрела жилье стоимостью 5,5 млн. руб., из которых 2,5 млн. было оплачено государством, а 3 млн. руб. — за счет собственных средств, то собственник жилья может рассчитывать на возврат не более 260 тыс. руб. (2 млн. руб. * 13%).

В заключение хотелось бы отметить, что правом на имущественных вычет при покупке жилья в ипотеку имеет каждый официально работающий гражданин. Главное условие для получения возврата средств — соблюдение законодательных норм как в части оформления документов, так и в части их предоставления контролирующим органам.

Куда обращаться

Для налогового вычета по ипотеке надо, как было подмечено, собрать определенный список документов, а затем подать заявление на предоставление денег в конкретный государственный орган. Можно было заметить, что данный запрос обрабатывается налоговыми службами по месту регистрации гражданина.

Соответственно, для реализации поставленной задачи придется обратиться:

  • в налоговую службу по месту прописки получателя;
  • в МФЦ;
  • подать запрос через портал «Госуслуги».

На практике чаще всего люди обращаются напрямую в ФНС по прописке. Но и портал «Госуслуги» тоже начинает пользоваться спросом.

Подача документов и заявления для того, чтобы оформить налоговый вычет по процентам по ипотеке (за несколько лет или нет — не так важно), как и для основного имущественного возврата, осуществляется:

  • лично получателем;
  • по почте.

А вот через представителя, как правило, бумаги не подаются. Если гражданин не может лично подать заявление, ему придется воспользоваться почтой. При этом настоятельно рекомендуется отправить письмо с уведомлением и описью приложенных к запросу бумаг. Только так получится максимально правильно осуществить задумку.

Многократность использования

Несколько слов о многократности использования изучаемого процесса. Как показывает практика, на сегодняшний день основная масса граждан имеет право на получение вычета до тех пор, пока не исчерпает установленный максимум денежных средств.

В России существуют следующие особенности многократности:

  • если ипотека была оформлена до 1 января 2014 года, то налоговый вычет по процентам по ипотеке можно оформить всего один раз;
  • когда речь идет об имуществе, купленном после указанной ранее даты, гражданин может обращаться в налоговую службу столько раз, сколько ему потребуется.

Как получить налоговый вычет по ипотеке

Соответственно, основная масса семей имеет право на многократную подачу заявления на вычет. Никаких трудностей у добросовестного налогоплательщика процесс не вызовет.

Итоги, заключения, выводы

Теперь понятно, как оформляется налоговый вычет в том или ином случае. Данный процесс не требует от гражданина никаких существенных знаний или навыков. Достаточно запомнить всю ранее перечисленную информацию. Она поможет без особых затруднений воплотить поставленную задумку в жизнь.

Тем не менее по разнообразным причинам налоговые органы могут отказать в выдаче и оформлении вычета. Это правило распространяется как на основной имущественный возврат, так и на проценты.

Почему гражданину могут отказать? Причины данного явления зависят от ситуации. На практике чаще всего встречаются следующие случаи:

  • неполный перечень документов, приложенный к заявлению;
  • информация, предложенная гражданином, не соответствует действительности;
  • сроки давности по оформлению вычета пропущены.

В любом случае, гражданину придет письмо с подробным разъяснением ситуации. Как уже было подмечено, получателю выделят месяц на исправление ситуации.

Если же гражданину одобряют налоговый вычет (проценты по ипотеке), заявление будет принято, а денежные средства поступят на указанный счет в установленные сроки. Обычно на процесс затрачивается около 1,5 месяца.

В среднем, на полное оформление любого вычета придется потратить порядка полугода. Поэтому рассчитывать на быстрое проведение операции не следует. Вычет в России оформляется без особого труда, но он требует определенных временных затрат. Если принять во внимание все ранее перечисленные особенности, сроки и рекомендации, гражданин сможет разобраться в изучаемой теме на все 100%. Больше никакая информация человеку не потребуется.

Получение налогового вычета по процентам ипотеки

Итак, в заключении, еще раз перечислим перечень документов, касающихся именно ипотечного вычета:

  • кредитный договор. В нем обязательно указано то, что деньги предоставляются для покупки или ремонта жилплощади;
  • справка кредитора с указанием суммы процентов, которая уже уплачена лицом;
  • график платежей, в котором отдельной строкой выделены суммы процентов;
  • платежные документы, доказывающие оплату процентов.

Из всего этого списка в оригинале сдается в налоговую Справка из банка об уплаченных процентах, все остальные документы предоставляются в копиях. Но не забывайте брать с собой и оригиналы. На всякий случай… Вдруг, налоговый инспектор захочет сверить подлинность копий.

Загрузка ...
Adblock detector